關于清遠市清城區2023年度區級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況報告

發表時間： 2025-12-05 09:36 來源：本網 　　

關于清遠市清城區2023年度區級預算

執行和其他財政收支審計查出

突出問題的整改情況報告




　　區委、區政府高度重視審計整改工作，堅決落實習近平總書記關于一體推進審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”，打好審計整改“組合拳”的重要要求，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，健全完善審計整改長效機制。區領導多次主持召開區委審計委員會會議研究部署，要求認真貫徹落實習近平總書記重要指示批示精神，要緊盯重點問題抓整改，認真研究解決審計查出問題，加強督促檢查，強化跟蹤問效，持續深化審計監督與紀檢監察、組織人事等各類監督貫通協同，形成同頻共振的工作格局，努力實現“整改一個事項、避免一類問題、規范一個領域”，以審計整改的實際成效服務全區工作大局。現將有關情況報告如下：

　　截至2024年10月末，《清遠市清城區人民政府關于2023年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》反映的85個突出問題中，已整改到位71個，整改到位率83.53%，其中立行立改的56個問題已整改到位53個，整改到位率94.64%；尚未完全整改到位的14個問題均已制定整改措施和計劃。審計查出突出問題共整改6.97億元。有關部門和單位制定完善規章制度12項，一體推動揭示問題、規范管理、促進改革。

　　一、財政管理審計查出問題的整改情況

　　(一)區級預算執行、決算草案和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況。應整改問題13個，6個已整改到位

　　1.關于財政預算管理方面的問題。例如：未按規定納入預算管理，在今后預算編報過程中，區財政局將認真核對上級提前告知的財力性轉移支付和專項轉移支付資金，并全額編入本級預算；未及時收繳非稅收入，截至2024年9月，已上繳至區財政非稅專戶完成整改金額為70.3萬元。

　　2.關于財政風險防范方面的問題。例如：暫付款項清理不到位，截至2024年9月末，已消化6341.77萬元；2019年以來新增暫付性款項累計余額超過2023年本級一般公共預算與政府性基金預算支出之和的5%，截至2024年9月末，已消化2019年至2023年暫付款13385.65萬元；未及時清理代理銀行墊付資金，今后區財政局將加強清算數據的核對，確保財政國庫集中支付清算業務的順利開展。

　　3.關于財政資金管理方面的問題。例如：財政轉移支付資金支付進度慢，截至2024年9月末，已支付2793.59萬元；未及時足額撥付專項資金，截至2024年6月末，區財政已將普惠性制造業投資獎勵金和企業技術改造資金全部支付完畢。

　　4.關于地方政府債務管理方面的問題。例如：2021至2023年已完工(或竣工）的17個專項債項目實際收益未達預期，今后區財政局將聯合區發改局高質量謀劃專項債券項目，并對專項債券項目申報信息進行嚴格審核把關，確保后續申報項目能夠滿足項目收益與融資平衡等發行條件；虛列債券支出，截至2024年9月20日，沉淀資金已支出31547.68萬元；債券資金支出進度緩慢，未能及時發揮資金效益，截至2024年9月20日，清遠市龍塘鎮定安、長沖、沙溪等產業園區基礎設施建設項目已完成支出1483.91萬元，清城區北部片區美麗圩鎮提升項目已完成支出4904.37萬元。

　　（二）部門預算執行審計查出突出問題的整改情況。應整改問題6個，已全部完成整改

　　1.關于財務收支方面的問題。例如：超范圍使用專項資金，該筆專項資金已作調賬處理；未按規定及時上繳銀行利息收入，相關單位已將利息收入上繳非稅專戶；違規報銷加班誤餐費，檔案館今后將嚴格執行有關規定，規范加班誤餐費的報銷工作。

　　2.關于內部管理方面的問題。例如：會計核算及合同簽訂不規范，洲心街辦今后將加強對財務人員的業務培訓教育，提升財務隊伍素質；未按合同約定支付項目預付款，區檔案館今后將按合同約定付款。

　　（三）促進領導干部擔當作為和規范權力運行審計查出突出問題的整改情況。應整改問題32個，已全部完成整改

　　1.制度執行方面的問題。例如：1個街道2個事項執行“三重一大”決策制度不到位，洲心街辦對事項進行了重新核實，并在班子會議通報，今后將嚴格執行“三重一大”決策制度；1個單位未對重大經濟事項進行細化，區教育局已重新修訂《清遠市清城區教育局“三重一大”事項集體決策制度》，明確大額資金使用的額度標準；1個街道未建立健全內部審計制度，洲心街辦已成立內部審計領導小組，并制定《洲心街內部審計制度》。

　　2.預算管理方面的問題。例如：1個單位預算編制不夠科學合理。區政數局今后將根據本部門的實際情況，合理、精準、科學地編制預算。

　　3.財務管理方面的問題。例如：部分單位未按規定收取工會會費及撥繳工會經費，相關單位今后將加強工會會費及工會經費的管理；4個單位食堂管理混亂，相關單位已重新制定完善食堂就餐管理制度；2個單位會計核算不規范。一個單位已補開合法票據，另一個單位已作調賬處理。

　　4.黨風廉政建設方面的問題。例如：1個單位違規代繳借調人員公積金。相關單位已按照《住房公積金管理條例》的相關規定繳納。

　　二、政策落實和民生項目查出問題的整改情況

　　（一）政策落實審計查出突出問題的整改情況。應整改問題12個，10個已整改到位

　　1.“粵菜師傅”“廣東技工”“南粵家政”三項工程重大政策措施落實跟蹤審計情況。例如：南粵家政基層服務站的功能作用發揮不明顯，區人社局已要求公司加強服務站工作管理；變更服務站運維協議方未按規定進行集體決策，區人社局已重新補充三方協議，并組織專題學習黨組議事制度、機關內務管理制度；培訓檔案資料監督檢查不到位，區人社局已責令相關培訓單位對培訓臺賬作出整改。

　　2.政策措施落實和執行效果情況。例如：部分學校師資配備未達到相關要求，針對尚未達標的學校，區教育局將繼續加強整改，確保師資保障到位。

　　（二）民生項目審計查出突出問題的整改情況。應整改問題13個，9個已整改到位

　　1.四好公路建設項目之橋涵改造工程審計情況。例如：1個單位新建橋涵無通車，未能驗證試運行期的質量，橋涵發揮不到應有的作用，橋涵已正常開放通車試運行；1個單位未按規定進行會計核算，造成少列收支，區交通運輸服務中心已補充登記入賬。

　　2.農村削坡建房風險點整治專項資金跟蹤審計情況。例如：1個鎮部分風險點施工單位未嚴格按照施工協議和整治方案實施整治建設，飛來峽鎮已作修正并重新出圖，同時已委托第三方審核公司對該鎮的工程實際完成情況進行重新審核結算，并已出審核結算書；2021年度農村削坡建房風險點整治項目用款進度緩慢，2020至2022年省、市、區三級補助資金已全部撥付至各街鎮，且完成末端支付。

　　三、國有資產管理審計查出問題的整改情況

　　（一）基礎性管理工作方面。應整改問題3個,2個已整改到位

　　例如：1個單位未及時報廢固定資產，區檔案館已通過區公共資產管理中心批復后進行相關賬務處理；1個單位購置固定資產未進行會計核算，區檔案館已進行了賬務處理；3個單位工程項目未及時轉入固定資產核算，相關單位目前正在組織轉固工作。

　　（二）資產處理處置及資金管理方面。應整改問題6個,已全部完成整改

　　例如：1個街道漏報辦公用房信息，洲心街辦已在2023年辦公用房信息統計表中添加上以往漏報的1處辦公用房；1個街道資產處置收入及租金收入未嚴格實行“收支兩條線”管理，洲心街辦委托有資質的回收公司對該批資產重新進行處置并將處置所得收入上繳區財政局非稅專戶。

　　四、審計整改工作中存在的問題及后續工作安排

　　從整改情況看，大部分鎮街和部門能重視審計查出的問題，積極采取措施予以整改，取得較好的成果，但還有部分問題未完全整改到位。我區充分聽取有關部門和單位意見，實事求是進行分析，未整改到位的原因主要有以下3個方面：一是有些問題成因復雜，需細致謀劃、持續推進。如無預算支出的問題，涉及多方且成因復雜、數額較大，需一事一策、逐項清理；二是有些問題已部署整改計劃，需進一步推進落實。如暫付款項清理不到位、虛列專項債券支出的問題，需根據財政庫款保障水平及清理消化計劃方案穩步推進；三是有的問題綜合性、復雜性交織，相應整改難度加大，有的問題整改涉及工程項目推進、師資調配等，整改需要按照項目進度及實際情況穩步推動。

　　對未整改到位的問題，有關部門和單位已對后續整改工作作出安排，區審計局將持續加強跟蹤督促檢查，推動審計整改合規到位、扎實有效，確保政令暢通。

　　下一步，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅決落實黨中央、國務院關于審計整改工作決策部署，認真落實區委對審計整改工作的部署要求，自覺接受區人大及其常委會監督和指導，依法全面履行審計監督職責，統籌推進揭示問題與審計整改“上下篇文章”，舉一反三、標本兼治，為我區經濟社會高質量發展作出新的更大貢獻。

附件下載：