關(guān)于清遠市清城區(qū)2023年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況報告

發(fā)表時間： 2025-12-05 09:36 來源：本網(wǎng) 　　

關(guān)于清遠市清城區(qū)2023年度區(qū)級預(yù)算

執(zhí)行和其他財政收支審計查出

突出問題的整改情況報告




　　區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計整改工作，堅決落實習近平總書記關(guān)于一體推進審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”，打好審計整改“組合拳”的重要要求，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，健全完善審計整改長效機制。區(qū)領(lǐng)導多次主持召開區(qū)委審計委員會會議研究部署，要求認真貫徹落實習近平總書記重要指示批示精神，要緊盯重點問題抓整改，認真研究解決審計查出問題，加強督促檢查，強化跟蹤問效，持續(xù)深化審計監(jiān)督與紀檢監(jiān)察、組織人事等各類監(jiān)督貫通協(xié)同，形成同頻共振的工作格局，努力實現(xiàn)“整改一個事項、避免一類問題、規(guī)范一個領(lǐng)域”，以審計整改的實際成效服務(wù)全區(qū)工作大局?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　截至2024年10月末，《清遠市清城區(qū)人民政府關(guān)于2023年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》反映的85個突出問題中，已整改到位71個，整改到位率83.53%，其中立行立改的56個問題已整改到位53個，整改到位率94.64%；尚未完全整改到位的14個問題均已制定整改措施和計劃。審計查出突出問題共整改6.97億元。有關(guān)部門和單位制定完善規(guī)章制度12項，一體推動揭示問題、規(guī)范管理、促進改革。

　　一、財政管理審計查出問題的整改情況

　　(一)區(qū)級預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題13個，6個已整改到位

　　1.關(guān)于財政預(yù)算管理方面的問題。例如：未按規(guī)定納入預(yù)算管理，在今后預(yù)算編報過程中，區(qū)財政局將認真核對上級提前告知的財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付資金，并全額編入本級預(yù)算；未及時收繳非稅收入，截至2024年9月，已上繳至區(qū)財政非稅專戶完成整改金額為70.3萬元。

　　2.關(guān)于財政風險防范方面的問題。例如：暫付款項清理不到位，截至2024年9月末，已消化6341.77萬元；2019年以來新增暫付性款項累計余額超過2023年本級一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算支出之和的5%，截至2024年9月末，已消化2019年至2023年暫付款13385.65萬元；未及時清理代理銀行墊付資金，今后區(qū)財政局將加強清算數(shù)據(jù)的核對，確保財政國庫集中支付清算業(yè)務(wù)的順利開展。

　　3.關(guān)于財政資金管理方面的問題。例如：財政轉(zhuǎn)移支付資金支付進度慢，截至2024年9月末，已支付2793.59萬元；未及時足額撥付專項資金，截至2024年6月末，區(qū)財政已將普惠性制造業(yè)投資獎勵金和企業(yè)技術(shù)改造資金全部支付完畢。

　　4.關(guān)于地方政府債務(wù)管理方面的問題。例如：2021至2023年已完工(或竣工）的17個專項債項目實際收益未達預(yù)期，今后區(qū)財政局將聯(lián)合區(qū)發(fā)改局高質(zhì)量謀劃專項債券項目，并對專項債券項目申報信息進行嚴格審核把關(guān)，確保后續(xù)申報項目能夠滿足項目收益與融資平衡等發(fā)行條件；虛列債券支出，截至2024年9月20日，沉淀資金已支出31547.68萬元；債券資金支出進度緩慢，未能及時發(fā)揮資金效益，截至2024年9月20日，清遠市龍?zhí)伶?zhèn)定安、長沖、沙溪等產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目已完成支出1483.91萬元，清城區(qū)北部片區(qū)美麗圩鎮(zhèn)提升項目已完成支出4904.37萬元。

　?。ǘ┎块T預(yù)算執(zhí)行審計查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題6個，已全部完成整改

　　1.關(guān)于財務(wù)收支方面的問題。例如：超范圍使用專項資金，該筆專項資金已作調(diào)賬處理；未按規(guī)定及時上繳銀行利息收入，相關(guān)單位已將利息收入上繳非稅專戶；違規(guī)報銷加班誤餐費，檔案館今后將嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，規(guī)范加班誤餐費的報銷工作。

　　2.關(guān)于內(nèi)部管理方面的問題。例如：會計核算及合同簽訂不規(guī)范，洲心街辦今后將加強對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓教育，提升財務(wù)隊伍素質(zhì)；未按合同約定支付項目預(yù)付款，區(qū)檔案館今后將按合同約定付款。

　　（三）促進領(lǐng)導干部擔當作為和規(guī)范權(quán)力運行審計查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題32個，已全部完成整改

　　1.制度執(zhí)行方面的問題。例如：1個街道2個事項執(zhí)行“三重一大”決策制度不到位，洲心街辦對事項進行了重新核實，并在班子會議通報，今后將嚴格執(zhí)行“三重一大”決策制度；1個單位未對重大經(jīng)濟事項進行細化，區(qū)教育局已重新修訂《清遠市清城區(qū)教育局“三重一大”事項集體決策制度》，明確大額資金使用的額度標準；1個街道未建立健全內(nèi)部審計制度，洲心街辦已成立內(nèi)部審計領(lǐng)導小組，并制定《洲心街內(nèi)部審計制度》。

　　2.預(yù)算管理方面的問題。例如：1個單位預(yù)算編制不夠科學合理。區(qū)政數(shù)局今后將根據(jù)本部門的實際情況，合理、精準、科學地編制預(yù)算。

　　3.財務(wù)管理方面的問題。例如：部分單位未按規(guī)定收取工會會費及撥繳工會經(jīng)費，相關(guān)單位今后將加強工會會費及工會經(jīng)費的管理；4個單位食堂管理混亂，相關(guān)單位已重新制定完善食堂就餐管理制度；2個單位會計核算不規(guī)范。一個單位已補開合法票據(jù)，另一個單位已作調(diào)賬處理。

　　4.黨風廉政建設(shè)方面的問題。例如：1個單位違規(guī)代繳借調(diào)人員公積金。相關(guān)單位已按照《住房公積金管理條例》的相關(guān)規(guī)定繳納。

　　二、政策落實和民生項目查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┱呗鋵崒徲嫴槌鐾怀鰡栴}的整改情況。應(yīng)整改問題12個，10個已整改到位

　　1.“粵菜師傅”“廣東技工”“南粵家政”三項工程重大政策措施落實跟蹤審計情況。例如：南粵家政基層服務(wù)站的功能作用發(fā)揮不明顯，區(qū)人社局已要求公司加強服務(wù)站工作管理；變更服務(wù)站運維協(xié)議方未按規(guī)定進行集體決策，區(qū)人社局已重新補充三方協(xié)議，并組織專題學習黨組議事制度、機關(guān)內(nèi)務(wù)管理制度；培訓檔案資料監(jiān)督檢查不到位，區(qū)人社局已責令相關(guān)培訓單位對培訓臺賬作出整改。

　　2.政策措施落實和執(zhí)行效果情況。例如：部分學校師資配備未達到相關(guān)要求，針對尚未達標的學校，區(qū)教育局將繼續(xù)加強整改，確保師資保障到位。

　　（二）民生項目審計查出突出問題的整改情況。應(yīng)整改問題13個，9個已整改到位

　　1.四好公路建設(shè)項目之橋涵改造工程審計情況。例如：1個單位新建橋涵無通車，未能驗證試運行期的質(zhì)量，橋涵發(fā)揮不到應(yīng)有的作用，橋涵已正常開放通車試運行；1個單位未按規(guī)定進行會計核算，造成少列收支，區(qū)交通運輸服務(wù)中心已補充登記入賬。

　　2.農(nóng)村削坡建房風險點整治專項資金跟蹤審計情況。例如：1個鎮(zhèn)部分風險點施工單位未嚴格按照施工協(xié)議和整治方案實施整治建設(shè)，飛來峽鎮(zhèn)已作修正并重新出圖，同時已委托第三方審核公司對該鎮(zhèn)的工程實際完成情況進行重新審核結(jié)算，并已出審核結(jié)算書；2021年度農(nóng)村削坡建房風險點整治項目用款進度緩慢，2020至2022年省、市、區(qū)三級補助資金已全部撥付至各街鎮(zhèn)，且完成末端支付。

　　三、國有資產(chǎn)管理審計查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┗A(chǔ)性管理工作方面。應(yīng)整改問題3個,2個已整改到位

　　例如：1個單位未及時報廢固定資產(chǎn)，區(qū)檔案館已通過區(qū)公共資產(chǎn)管理中心批復后進行相關(guān)賬務(wù)處理；1個單位購置固定資產(chǎn)未進行會計核算，區(qū)檔案館已進行了賬務(wù)處理；3個單位工程項目未及時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)核算，相關(guān)單位目前正在組織轉(zhuǎn)固工作。

　?。ǘ┵Y產(chǎn)處理處置及資金管理方面。應(yīng)整改問題6個,已全部完成整改

　　例如：1個街道漏報辦公用房信息，洲心街辦已在2023年辦公用房信息統(tǒng)計表中添加上以往漏報的1處辦公用房；1個街道資產(chǎn)處置收入及租金收入未嚴格實行“收支兩條線”管理，洲心街辦委托有資質(zhì)的回收公司對該批資產(chǎn)重新進行處置并將處置所得收入上繳區(qū)財政局非稅專戶。

　　四、審計整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排

　　從整改情況看，大部分鎮(zhèn)街和部門能重視審計查出的問題，積極采取措施予以整改，取得較好的成果，但還有部分問題未完全整改到位。我區(qū)充分聽取有關(guān)部門和單位意見，實事求是進行分析，未整改到位的原因主要有以下3個方面：一是有些問題成因復雜，需細致謀劃、持續(xù)推進。如無預(yù)算支出的問題，涉及多方且成因復雜、數(shù)額較大，需一事一策、逐項清理；二是有些問題已部署整改計劃，需進一步推進落實。如暫付款項清理不到位、虛列專項債券支出的問題，需根據(jù)財政庫款保障水平及清理消化計劃方案穩(wěn)步推進；三是有的問題綜合性、復雜性交織，相應(yīng)整改難度加大，有的問題整改涉及工程項目推進、師資調(diào)配等，整改需要按照項目進度及實際情況穩(wěn)步推動。

　　對未整改到位的問題，有關(guān)部門和單位已對后續(xù)整改工作作出安排，區(qū)審計局將持續(xù)加強跟蹤督促檢查，推動審計整改合規(guī)到位、扎實有效，確保政令暢通。

　　下一步，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅決落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于審計整改工作決策部署，認真落實區(qū)委對審計整改工作的部署要求，自覺接受區(qū)人大及其常委會監(jiān)督和指導，依法全面履行審計監(jiān)督職責，統(tǒng)籌推進揭示問題與審計整改“上下篇文章”，舉一反三、標本兼治，為我區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻。

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